IRA Berpandu sendiri: Kawalan Peraturan, Perkhidmatan, & Buku Semak

IRA yang diarahkan sendiri adalah akaun persaraan yang ditunda cukai yang membolehkan anda mengurus pelaburan anda secara langsung dan membeli aset alternatif yang tidak tersedia dalam IRA tradisional. Akaun dengan perkhidmatan IRA yang diarahkan sendiri lebih mahal untuk ditubuhkan dan dikekalkan tetapi membolehkan anda melabur dalam perkara seperti hartanah, syarikat swasta, dan logam berharga.

Bagaimana IRA Berpandu Sendiri berfungsi

Jika anda ingin melabur dalam aset yang lebih luas-perkara selain stok, bon, dana bersama, dan dana sasaran-anda biasanya perlu menggunakan IRA yang diarahkan sendiri. Aturan dan sekatan IRA yang diarahkan sendiri sangat mirip dengan IRA tradisional dan mempunyai had sumbangan yang sama. Perbezaan besar ialah untuk menubuhkan akaun sendiri, anda menggunakan kustodian yang mengkhususkan diri dalam aset alternatif.

Perbezaan biasa antara IRA yang diarahkan sendiri dan IRA tradisional termasuk:

  • Pilihan Pelaburan - Akaun yang diarahkan sendiri membolehkan anda memegang barang seperti hartanah, syarikat swasta, atau emas dan logam berharga lain.
  • Kos - Yuran untuk menubuhkan dan mengekalkan IRA yang diarahkan sendiri biasanya lebih tinggi daripada akaun tradisional.
  • Peraturan - Kerana pelabur mempunyai lebih banyak fleksibiliti pelaburan dalam akaun yang diarahkan sendiri, mereka perlu lebih cognizant untuk tidak terlibat dalam transaksi yang dilarang.

Apabila anda menubuhkan IRA dengan kustodian atau pemegang amanah, syarikat itu memegang aset dalam akaun anda bagi pihak anda. Sebagai pemegang akaun, anda dapat memilih apa yang perlu dilaburkan, tetapi anda terhad kepada pelaburan yang disediakan oleh pembekal anda. Inilah sebabnya mengapa akaun dengan syarikat dana bersama hanya boleh melabur dalam dana syarikat itu, sementara akaun dengan penyedia dalam talian hanya boleh berdagang sekuriti yang terdapat pada platform penyedia itu.

"Pelaburan dalam aset alternatif dalam IRA yang diarahkan sendiri sering kali lebih intensif daripada melabur dalam aset tradisional seperti stok, bon dan dana bersama. Pelabur juga harus memahami bahawa ia adalah tanggungjawab mereka untuk menyiasat dan menilai pilihan pelaburan mereka dan kemudian mengarahkan kustodian mereka untuk membuat pembelian. Kustodian diri sendiri tidak melakukan usaha wajar atas pilihan pelaburan dan tidak memberikan nasihat pelaburan, nasihat atau cukai. Individu yang berminat untuk membuat pelaburan dalam IRA yang diarahkan sendiri harus menghubungi penasihat pelaburan, perundangan atau cukai jika mereka menganggap perlu. "- Tom Anderson, Presiden, Persatuan Industri Amanah Persaraan

Kawalan Buku Kawalan IRA sendiri

IRA sendiri yang diarahkan membuka pelabur ke pelaburan alternatif baru, tetapi beberapa perkhidmatan IRA yang diarahkan sendiri menawarkan kawalan buku cek yang lebih jauh lagi. Dalam buku cek IRA, pemegang akaun tidak terhad kepada aset alternatif yang tipikal dari pembekal sendiri. Sebaliknya, dengan buku cek IRA, anda boleh melabur dalam apa-apa sahaja dengan cek atau pemindahan kawat.

Kawalan buku cek hanya boleh didapati dengan beberapa orang yang menjaga diri dari IRA kustodian. Untuk menubuhkan IRA cek buku, anda perlu bekerja dengan pembekal untuk membentuk sebuah LLC yang dimiliki oleh IRA anda, dan kemudian membuat akaun bank atas nama itu LLC. Sebaik sahaja anda telah menubuhkan akaun semak, anda boleh melabur dalam apa-apa sahaja hanya dengan menulis cek.

IRA LLC memudahkan untuk melabur dalam beberapa perkara, termasuk:

  • Ekuiti yang Kekal - Syarikat-syarikat kecil atau tidak formal yang masih sedang dibangunkan atau baru bermula
  • Pinjaman Swasta - Pinjaman kecil kepada rakan atau keluarga, gadai janji swasta, dan nota lain
  • Peralatan - Peralatan untuk perniagaan anda atau sewa, dengan pendapatan sewa yang tinggal di IRA anda
  • Hartanah - Jika anda membetulkan dan membongkar rumah atau membeli harta sewa, anda boleh menikmati kelebihan cukai yang besar dengan IRA Sendiri yang Diarahkan untuk Harta Tanah

Kos IRA Diarahkan

IRA yang diarahkan sendiri datang dengan kelebihan khas untuk pelabur, tetapi mereka juga mempunyai biaya yang unik. Kerja tambahan yang diperlukan untuk perkhidmatan IRA yang diarahkan sendiri bermaksud yuran biasanya lebih tinggi daripada IRA tradisional. Pelabur seharusnya mengharapkan untuk membayar $ 50 - $ 150 untuk menubuhkan akaun yang diarahkan sendiri ($ 1,000 atau lebih untuk IRA LLC) ditambah 2 peratus setahun dalam pelbagai yuran.

Kos bagi IRA yang diarahkan sendiri biasanya termasuk:

  • Kos Persediaan: $ 0 - $ 2,500 bayaran rata - Kebanyakan penyedia akaun yang diarahkan sendiri mempunyai bayaran untuk mewujudkan akaun yang meliputi banyak kos pendahuluan
  • Yuran Kustodian: $ 20 - $ 100 setiap tahun - Sesetengah pembekal mengenakan yuran kustodian tahunan untuk memegang aset dalam akaun, tetapi biasanya anda boleh meminimumkannya dengan IRA cek buku
  • Yuran Pentadbiran: 0% - 2% setahun - Beberapa pembekal mengenakan fi pentadbiran tahunan untuk mengendalikan penyimpanan rekod dan barangan lain yang berkaitan dengan IRA yang diarahkan sendiri
  • Kos Perdagangan: $ 0 - $ 1,000 setiap perdagangan - Tidak semua pembekal mengenakan yuran transaksi untuk IRA yang diarahkan sendiri-terutamanya yang mempunyai kawalan buku cek; Walau bagaimanapun, sesetengah pembekal dengan model penetapan harga berasaskan transaksi (mengendalikan kelas aset tertentu) yuran caj yang boleh menjadi besar

"Setiap ahli RITA menetapkan yuran sendiri berdasarkan perkhidmatan yang disediakan untuk aset tertentu. Sebagai contoh, hartanah mungkin memerlukan lebih banyak pekerjaan oleh penjaga yang diarahkan kerana asal, penamaan, rakaman, dan proses manual lain seperti cukai, insurans, yuran pemilik rumah dan penyelenggaraan. Begitu juga, aset alternatif lain seperti ekuiti swasta, liens cukai, dan nota janji hutang juga memerlukan pemprosesan manual. Penjaga diri sendiri biasanya mengenakan lebih banyak biaya untuk menampung kos tersebut. Sebaliknya, perdagangan saham, bon, dan dana bersama yang didagangkan secara awam dilaksanakan secara elektronik tanpa kos pemprosesan manual. Tidak semua syarikat amanah atau penjaga yang diarahkan mengendalikan pelbagai pelaburan IRS yang dibenarkan, jadi para pemilik IRA perlu membeli dan membandingkan yuran untuk aset tertentu di antara pelbagai pembekal. "- Mary Mohr, Pengarah Eksekutif, Persatuan Industri Amanah Persaraan

Siapa IRA yang Diarahkan Sendiri Adakah Hak Untuk

IRA yang diarahkan sendiri mungkin tepat untuk anda jika anda seorang pelabur yang lebih berpengetahuan yang memahami aset alternatif dan mempunyai masa untuk mentadbir akaun anda. Akaun yang diarahkan sendiri biasanya lebih berisiko daripada akaun pelaburan yang lebih tradisional kerana ia membolehkan anda melabur dalam aset yang lebih berisiko.

IRA sendiri yang diarahkan juga boleh menjadi lebih berisiko kerana kebanyakan pembekal adalah lebih kecil, syarikat yang kurang dikenali. Ini bahkan telah mengetuai SEC untuk memberi amaran kepada pelabur peningkatan risiko penipuan. Kerana akaun yang diarahkan sendiri berisiko dan juga memerlukan lebih banyak pendekatan untuk melabur, mereka tidak sesuai untuk semua orang.

Akaun yang diarahkan sendiri adalah sangat baik untuk:

  • Usahawan Serial - Orang yang sering melabur dalam usaha dan projek baru dan ingin menyimpan apa-apa keuntungan bebas cukai jika syarikat itu dimatikan
  • Pelabur Profesional - Jika anda seorang pelabur yang canggih dalam hartanah atau ekuiti swasta, akaun yang diarahkan sendiri mungkin menawarkan lebih banyak kelonggaran anda
  • Inventors - Akaun yang diarahkan sendiri boleh digunakan untuk membangunkan harta intelek atau melabur dalam paten
  • Angel Investors - Syarikat-syarikat peringkat awal sering mencari dana daripada pelabur luar, dan ia boleh menjadi sangat sukar untuk melabur melalui IRA atau 401 (k)

Perkhidmatan IRA Atas Arah Utama

Jika anda ingin menubuhkan IRA yang diarahkan sendiri, salah satu perkara yang perlu dilakukan ialah mengenal pasti pembekal yang sesuai untuk anda. Memilih kustodian IRA yang diarahkan sendiri yang memenuhi keperluan anda adalah salah satu langkah yang paling penting untuk membuat akaun. Jika anda mahukan buku cek IRA, pastikan anda memilih pembekal yang menawarkan ciri ini.

PenyediaTerbaik Untuk
Kumpulan PenguatkuasaanSyarikat IRA yang ditubuhkan, kos efektif, dan diarahkan sendiri untuk melabur dalam aset alternatif tertentu.
Kepercayaan EkuitiPelabur yang mahukan akses kepada penasihat peribadi rangkaian terbesar untuk panduan individu.
MySolo401k *Pelabur yang mahukan fleksibiliti pelaburan maksimum melalui kawalan buku cek.
Kewangan yang luas *Seorang pembekal kawalan buku kawalan IRA yang berpandukan alternatif yang baik.
Perkhidmatan uDirect *IRA hartanah sebenar yang diarahkan sendiri jika anda ingin melabur dalam tawaran hartanah anda sendiri.

* Penyedia menawarkan kawalan buku cek

Beberapa penyedia yang diarahkan sendiri termasuk:

Menegakkan

Peneguhan adalah salah satu daripada penjaga IRA yang lebih berkesan dan kos efektif. Mereka memudahkan pelaburan dalam aset termasuk hartanah, logam berharga, dan minyak dan gas asli.

Permintaan mengenakan yuran persediaan $ 50 (melainkan anda melabur dalam logam berharga) dan yuran pentadbiran tahunan yang berbeza-beza bergantung pada saiz akaun anda, jumlah pelaburan, dan struktur bil yang anda pilih. Entrust juga mengenakan yuran transaksi untuk membeli atau menjual pelaburan dalam akaun anda; yuran berbeza dengan jenis pelaburan.

Pengukuhan tidak memasarkan IRA LLC sebagai pilihan, tetapi mendidik pelabur mengenai apa yang diperlukan untuk mencapai kawalan buku cek untuk melabur dalam perkara seperti penempatan swasta. Atas sebab itu, ia adalah pembekal yang sangat baik jika anda mahukan IRA yang diarahkan sendiri untuk melabur dalam aset alternatif tertentu tetapi tidak mahu IRA cek buku untuk lebih fleksibel.

Kepercayaan Ekuiti

Equity Trust adalah firma yang berpusat di Cleveland yang memegang lebih dari $ 12 bilion aset. Seperti Entrust, Ekuitas Trust adalah penjaga IRA yang diarahkan sendiri yang membolehkan anda melabur dalam beberapa aset alternatif, termasuk harta tanah, nota janji, minyak dan gas, dan perniagaan swasta. Walau bagaimanapun, mereka juga tidak menawarkan kawalan buku cek sebagai ciri tambahan, yang boleh mengehadkan kelonggaran pelaburan anda.

Equity Trust juga merupakan penyedia kos efektif. Mereka mengenakan yuran persediaan sebanyak $ 50 dan yuran tahunan yang berkisar antara $ 205 - $ 2,150, bergantung kepada saiz akaun anda. Tiada yuran transaksi atau pengedaran. Salah satu kelebihan terbesar bagi Ekuiti Amanah ialah mereka mempunyai lebih daripada 400 wakil di seluruh negara yang dapat memberikan panduan satu-satu seperti yang diperlukan.

MySolo401k

MySolo401k adalah pembekal akaun sendiri, termasuk IRA sendiri dan Solo 401 (k) s. Fleksibiliti yang mereka tawarkan pelabur menjadikan mereka salah satu penyedia Terbaik Solo 401 (k) kami. Tuntutan awal MySolo401k agak tinggi-mereka mengenakan bayaran $ 1,100 untuk menubuhkan IRA yang diarahkan sendiri. Walau bagaimanapun, struktur yang mereka gunakan sebagai perkhidmatan IRA yang diarahkan sendiri meminimumkan kos pentadbiran dan kustodian yang berterusan.

Dari segi sejarah, salah satu kelebihan terbesar MySolo401k adalah keupayaan untuk menggunakan aset persaraan untuk membiayai perniagaan baru atau berkembang dengan ROBS. Walau bagaimanapun, tawaran IRA yang diarahkan sendiri juga boleh memberi manfaat kepada pelabur yang mahukan fleksibiliti muktamad. Menggunakan MySolo401k, anda boleh melabur dalam hampir apa sahaja.

Kewangan Luas

Broad Financial adalah satu lagi pembekal besar IRA buku cek yang diarahkan sendiri, walaupun mereka lebih mahal daripada MySolo401k. Caj Kewangan yang diunjurkan tahun pertama adalah serupa dengan MySolo401k, kira-kira $ 1,256. Walau bagaimanapun, yuran persediaan mereka hanya $ 50. Kos terbesar adalah transaksi, dengan setiap pembelian aset berharga $ 960.

Perbezaan dalam struktur yuran ini bermakna, sementara kos permulaan adalah sama dengan Broad Financial dan MySolo401k, kos yang berterusan dari buku cek IRA dengan Broad Broad dapat terus menjadi lebih tinggi setiap tahun, sementara biasanya lebih rendah dengan MySolo401k. Walau bagaimanapun, jika anda tidak merancang untuk mempunyai banyak transaksi selepas tahun anda membuka akaun, maka Broad Financial mungkin menjadi alternatif yang baik untuk anda.

Perkhidmatan uDirect

UDirect adalah salah satu pembekal akaun terbaik yang diarahkan untuk melabur hartanah. Untuk mendapatkan maklumat lanjut mengenai kelebihan unik mereka di kawasan ini, pastikan untuk melihat panduan utama kami untuk IRAs Diraja Sendiri untuk Harta Tanah. UDirect mengenakan yuran persediaan satu kali sebanyak $ 50 dan yuran tahunan sebanyak $ 275.

Walaupun uDirect menawarkan pelaburan tambahan melalui IRA yang diarahkan sendiri, termasuk penempatan swasta dan minyak dan gas, mereka telah membangunkan kepakaran dalam membantu para pelabur menggunakan IRA hartanah. Jika anda merancang untuk menggunakan akaun anda untuk melabur dalam hartanah dan tidak menjangkakan banyak aktiviti akaun yang boleh melibatkan yuran tambahan, uDirect adalah perkhidmatan IRA yang diarahkan sendiri untuk dipertimbangkan.

"Jika anda berfikir tentang menggunakan IRA yang diarahkan sendiri, anda benar-benar perlu mengawasi potensi penipuan. SEC telah mengambil tindakan terhadap pengendali skim Ponzi yang mana sebahagiannya telah menggalakkan orang ramai untuk membuka IRA yang diarahkan sendiri sebagai sebahagian daripada skim Ponzi mereka. Jika anda akan membuka IRA yang diarahkan sendiri, pastikan anda bekerja dengan institusi yang sah dan diluluskan. Seperti mana-mana firma pelaburan lain, jika anda bekerja dengan pembekal IRA yang diarahkan sendiri dan seseorang membuat cadangan kepada anda tentang pelaburan tertentu, anda harus sentiasa menyemaknya. Gunakan BrokerCheck untuk melihat sama ada orang itu dilesenkan dengan betul. Sekiranya tidak, cubalah lanjutkan. Dalam sesetengah kes-broker hartanah, misalnya-mereka tidak perlu dilesenkan sebagai penasihat pelaburan. Tetapi jika mereka mengatakan bahawa mereka dilesenkan sebagai penasihat, pastikan mereka itu. "- Gerri Walsh, Naib Presiden Kanan untuk Pendidikan Pelabur, FINRA

Had Sumbangan IRA Sendiri yang Diarahkan 2019

Had sumbangan untuk akaun yang diarahkan sendiri berbeza mengikut jenis IRA yang anda buat. IRA yang diarahkan sendiri ditubuhkan sebagai IRA tradisional dan mempunyai had sumbangan sebanyak $ 6,000 setahun. Dalam akaun ini, anda dibenarkan menyumbang tambahan $ 1,000 jika anda berusia lebih 50 tahun.

Had sumbangan untuk IRA, sama ada atau tidak mereka sendiri diarahkan, termasuk:

  • IRA tradisional yang diarahkan sendiri: $6,000
  • IRA SEP: $56,000
  • Self-Directed IRA SIMPLE: $26,000

Masa Depan IRA yang Diurus sendiri

Terdapat dua tarikh akhir utama untuk mengetahui untuk IRA yang diarahkan sendiri. Tenggat waktu pertama adalah apabila akaun perlu diwujudkan, dan yang kedua adalah untuk sumbangan. Terdapat beberapa tarikh akhir tambahan untuk beberapa jenis akaun yang diarahkan sendiri seperti SEP dan SIMPLEs, tetapi ini biasanya sama seperti Peraturan SEP dan SIMPLE IRA biasa.

Tarikh akhir untuk IRA tradisional yang diarahkan sendiri termasuk:

1. Tarikh Persediaan Akaun Tarikh Akhir: 15 April Tahun Depan

Untuk mengambil keuntungan daripada sumbangan yang dikenakan cukai kepada IRA yang diarahkan sendiri, akaun perlu ditubuhkan tepat pada masanya. Akaun IRA tradisional yang diarahkan sendiri mesti diwujudkan sebelum tarikh akhir pemfailan cukai individu anda untuk tahun tertentu. Ini bermakna, contohnya, jika anda ingin membuat akaun dan membuat caruman untuk 2019, maka akaun anda perlu ditubuhkan sebelum 15 April, 2020.

2. Sumbangan Sumbangan: 15 April Tahun Depan

Tarikh akhir sumbangan bagi IRA tradisional yang diarahkan sendiri juga tarikh akhir pemfailan cukai individu anda. Anda dibenarkan membuat sumbangan yang dikenakan cukai bagi tahun yang telah ditentukan sehingga tarikh akhir pemfailan cukai anda untuk tahun tersebut (sekali lagi, untuk 2019, 15 April, 2020).

Kaedah IRA yang Diarahkan sendiri

Menggunakan IRA yang diarahkan sendiri memerlukan anda mematuhi peraturan tertentu yang ditetapkan oleh IRS. Peraturan ini akan berbeza bergantung kepada jenis IRA yang anda sediakan (tradisional, SEP atau SEDERHANA). Peraturan untuk akaun yang diarahkan sendiri kebanyakannya sama dengan IRA yang mendasari, kecuali IRA yang diarahkan sendiri mempunyai beberapa transaksi yang dilarang untuk dihindari.

Peraturan IRA yang diarahkan sendiri termasuk:

1. Ikuti proses persediaan IRA yang diarahkan sendiri

Apabila anda telah memutuskan untuk menyediakan akaun sendiri, penting untuk mengenal pasti pembekal dan bekerja melalui proses yang betul untuk persediaan dan menggunakan akaun. Bergantung kepada jenis IRA yang anda buat, ini mungkin termasuk melengkapkan borang IRS tambahan, termasuk:

  • Borang 5305-SEP
  • Borang 5305-SIMPLE

2. Elakkan Transaksi Dilarang

Terdapat transaksi tertentu yang tidak dibenarkan oleh peraturan IRA yang diarahkan sendiri. Kebanyakannya adalah urus niaga yang melibatkan "orang yang hilang kelayakan", termasuk anda, pasangan anda, dan mana-mana benefisiari IRA. Anda tidak boleh mempunyai apa-apa urus niaga dalam akaun yang diarahkan sendiri yang melibatkan seseorang yang hilang kelayakan. Terdapat juga beberapa perkara yang anda tidak boleh melabur dalam akaun IRA yang diarahkan sendiri.

Sesetengah transaksi yang dilarang oleh IRA yang diarahkan sendiri termasuk:

  • Seni - Lukisan, ukiran, dan permaidani tidak dibenarkan dalam akaun sendiri
  • Setem - Anda tidak boleh menggunakan IRA yang diarahkan sendiri untuk membeli setem yang boleh ditagihkan atau lain-lain
  • Barang antik - Akaun yang diarahkan sendiri tidak boleh memiliki perabot lama atau barangan lain
  • Logam atau syiling - Anda tidak boleh melabur melalui akaun yang diarahkan sendiri dalam logam atau duit syiling melainkan ia adalah logam berharga seperti emas atau perak
  • S-Corps - Pelabur tidak boleh memiliki saham dalam S-Corp melalui akaun sendiri
  • Perkongsian Am - Anda tidak boleh melabur dalam perkongsian umum menggunakan dana dari akaun sendiri
  • Syarikat Swasta yang Anda Kawalan - IRS melarang berurusan sendiri dalam IRA, yang termasuk memberi pinjaman kepada syarikat yang anda atau pasangan anda mengawal atau bekerja di

3. Mengikuti Piawai Pembiayaan

Sekiranya anda mempunyai IRA hartanah atau membiayai pelaburan lain, IRS mempunyai peraturan khas IRA yang diarahkan sendiri untuk bagaimana pinjaman perlu disusun. Sebagai contoh, pemegang akaun tidak dibenarkan untuk secara peribadi menjamin pinjaman yang dibuat kepada akaun sendiri. Jika anda akan membuat pelaburan yang memerlukan pembiayaan, pastikan anda memahami peraturan. Bekerja melalui perkhidmatan IRA yang diarahkan sendiri untuk meletakkan pembiayaan. Kegagalan berbuat demikian boleh menyebabkan anda dikenakan cukai dan penalti.

4. Melaksanakan Program Pemadanan yang Mematuhi

Jika anda menyediakan IRA SIMPLE yang diarahkan sendiri yang melibatkan pekerja, anda perlu melaksanakan program sepadan yang memenuhi keperluan IRS. Ini bermakna sumbangan pekerja sepadan sehingga tiga peratus. Anda boleh menjatuhkan perlawanan anda dengan hanya satu peratus, tetapi tidak dapat menandingi kurang daripada tiga peratus lebih daripada dua tahun dalam tempoh lima tahun. Anda boleh membaca lebih lanjut dalam artikel kami di Aturan IRA Sederhana, Penyedia, Batasan Sumbangan & Tarikh Akhir.

Sekiranya anda menubuhkan SEP yang diarahkan sendiri, anda perlu memahami tanggungjawab anda sebagai majikan untuk membiayai sumbangan pekerja yang berkadar dengan anda sendiri. Anda boleh membaca lebih lanjut mengenai keperluan ini dan lain-lain dalam artikel kami mengenai Peraturan-peraturan SEP IRA, Had Sumbangan, & Masa Depan.

5. Mendaftar Pekerja yang Layak

Ini adalah peraturan lain yang hanya perlu jika anda menubuhkan SEP atau IRA sederhana-bukan untuk IRA tradisional. Untuk menetapkan SEP atau IRA SIMPLE yang diarahkan sendiri, anda perlu mendaftarkan semua pekerja yang layak berdasarkan dokumen pelan anda. Apabila pekerja baru menjadi layak, mereka perlu diberikan pendedahan dan mendaftar (jika mereka memilih untuk mengambil bahagian).

6. Segera Seluruh Semua Sumbangan

Vesting juga bukan keprihatinan terhadap IRA tradisional yang diarahkan sendiri, tetapi bagi rancangan yang melibatkan pekerja (seperti SEP dan SIMPLE IRA), semua caruman majikan perlu dibuat tepat pada masanya dan diberi hak segera dengan pekerja. Tidak seperti 401 (k) dan beberapa rancangan persaraan lain, sumbangan majikan dalam akaun IRA pekerja tidak boleh dikenakan jadual peletakan hak.

Bagaimana Menetapkan IRA Berpandu Sendiri dalam 4 Langkah

Terdapat empat langkah utama untuk menubuhkan IRA yang diarahkan sendiri untuk melabur dalam aset alternatif seperti hartanah. Langkah pertama dan terpenting adalah memilih pembekal IRA yang diarahkan sendiri. Selepas anda memilih pembekal, anda mungkin perlu melaksanakan perjanjian pelan dan menyediakan notis kepada pekerja, bergantung kepada jenis IRA.

Empat langkah untuk menubuhkan IRA yang diarahkan sendiri termasuk:

1. Pilih Perkhidmatan IRA yang Diarahkan Sendiri

Apabila anda memutuskan untuk menubuhkan IRA yang diarahkan sendiri, langkah pertama ialah memilih dan hubungi pembekal yang terbaik untuk anda. Langkah ini adalah kritikal kerana jika anda tidak memilih pembekal yang betul, anda tidak dapat mencapai objektif pelaburan anda atau akan membayar kos yang lebih tinggi daripada yang anda perlukan. Jika anda mahukan buku cek IRA, pastikan anda memilih perkhidmatan IRA yang diarahkan sendiri yang menawarkan ciri ini. Pembekal anda akan membimbing anda melalui langkah-langkah yang lain bergantung pada situasi tertentu anda.

2. Melaksanakan Perjanjian Rancangan

Untuk akaun sendiri yang diarahkan secara tradisional, anda hanya perlu melengkapkan aplikasi penyedia biasa. Walau bagaimanapun, jika anda menyediakan ORP atau SEP yang diarahkan sendiri, anda mungkin perlu menyusun perjanjian pelan. Borang ini termasuk Borang IRS 5305-SEP atau 5305-SIMPLE, yang menggariskan hak dan kewajipan majikan dan pekerja masing-masing.

3. Memberi Notis Tahunan kepada Pekerja yang Layak

Sekiranya anda menyediakan rancangan persaraan diri yang melibatkan pekerja (SEP atau SEDERHANA, sebagai contoh), anda perlu menyediakan pendedahan pekerja yang betul. Pendedahan ini diperlukan oleh IRS dan memasukkan maklumat mengenai pelan anda dan kelebihan simpanan bebas cukai.

4. Sediakan Akaun & Sumbangan

Langkah terakhir untuk menubuhkan IRA yang diarahkan sendiri adalah menggunakannya dan mengekalkannya. Ini bermakna menyediakan aplikasi akaun dan bentuk lain yang diperlukan oleh pembekal anda. Setelah akaun anda ditubuhkan, pastikan untuk menyumbang dengan kerap, pilih pelaburan yang konsisten dengan objektif pelaburan anda, dan lakukan langkah-langkah yang diperlukan untuk memastikan akaun anda diselenggarakan dengan baik dan pelaburan dikaji secara berkala.

Alternatif kepada IRA Berpandu sendiri

IRA sendiri yang diarahkan adalah produk khusus yang direka untuk membantu anda melabur dalam aset alternatif tertentu. Mereka sering digunakan untuk melabur dalam hartanah serta logam berharga dan pelaburan khusus lain. Walaupun akaun yang diarahkan sendiri berbeza dari IRA jenis lain, terdapat juga pelbagai IRA yang diarahkan sendiri yang berbeza-beza.

Alternatif kepada IRA sederhana termasuk:

1. IRA tradisional

Anda mempunyai lebih banyak pilihan pelaburan dalam akaun yang diarahkan sendiri daripada IRA tradisional. Walau bagaimanapun, dalam banyak aspek lain, kedua-dua jenis akaun adalah sangat serupa. Anda hanya boleh menyumbang $ 6,000 setahun untuk sama ada self-directed atau IRA tradisional ($ 7,000 jika anda lebih dari 50). Sumbangan adalah pra-cukai tetapi tidak ada padanan, dan anda boleh membuat sumbangan pada bila-bila masa sebelum tarikh akhir pemfailan cukai anda untuk tahun tertentu.

2. Solo 401 (k)

Batasan had 401 (k) Solo jauh lebih tinggi daripada kebanyakan IRA yang diarahkan sendiri. Walau bagaimanapun, bergantung kepada penyedia Solo 401 (k) anda, anda boleh mendapatkan banyak fleksibiliti yang sama. Anda boleh membaca lebih lanjut dalam artikel kami mengenai Penyedia Solo 401 (k) Terbaik.

Anda juga boleh meminjam terhadap Solo 401 (k), yang tidak dibenarkan dalam IRA-walaupun IRA sendiri yang diarahkan. Walau bagaimanapun, IRA yang diarahkan sendiri boleh menjadi lebih murah daripada Solo 401 (k), terutamanya jika anda mempunyai kawalan buku cek dan bekerja dengan penyedia kos efektif untuk gaya pelaburan anda.

3. SEP IRA

Had sumbangan SEP IRA jauh lebih tinggi daripada akaun sendiri. Dalam SEP, terdapat lebih banyak kertas kerja dan anda perlu membiayai sumbangan untuk semua pekerja yang berkadar dengan sumbangan anda sendiri. Walau bagaimanapun, mungkin SEP IRA yang diarahkan sendiri, yang boleh menjadi yang terbaik dari kedua-dua dunia. SEP yang diuruskan sendiri menawarkan had sumbangan yang tinggi tetapi masih memerlukan anda menyumbang untuk semua pekerja sepenuh masa setiap kali anda menyumbang ke akaun anda sendiri.

4. SIMPLE IRA

IRA sederhana direka untuk perniagaan dengan pekerja. SIMPLEs mempunyai had sumbangan sebanyak $ 26,000, yang lebih tinggi daripada IRA sendiri yang diarahkan sendiri-tetapi masih tidak setinggi SEP atau Solo 401 (k) s. Bagaimanapun, IRAI SEMUA memerlukan majikan untuk menyesuaikan penangguhan gaji pekerja sehingga tiga peratus. Terdapat juga dokumen IRS tambahan.

Berbanding IRA tradisional yang diarahkan sendiri, IRA sederhana adalah cara yang baik untuk menggalakkan penyertaan pekerja dalam pelan persaraan. Lebih-lebih lagi, kemungkinan untuk menubuhkan IRA sederhana yang diarahkan sendiri, yang boleh menjadi keseimbangan yang baik bagi pemilik syarikat kecil tertentu yang ingin menggalakkan penjimatan pekerja dan memberi diri mereka kelonggaran untuk melabur dalam aset alternatif.

1. Berapa banyak wang yang boleh anda masukkan ke dalam IRA sendiri yang diarahkan?

Terdapat pelbagai jenis IRA yang diarahkan sendiri, jadi ia bergantung kepada jenis IRA yang anda buat. Untuk IRA tradisional - yang paling mudah untuk ditubuhkan - anda boleh menyumbang sehingga $ 6,000 setahun ($ 7,000 jika anda berusia lebih dari 50 tahun).

2. Bolehkah saya meminjam wang dari IRA yang diarahkan sendiri?

Tidak, tidak mungkin seorang pemilik akaun meminjam wang dari IRA yang diarahkan sendiri kerana mereka dianggap sebagai "orang yang hilang kelayakan."

3. Apakah IRA yang diarahkan sendiri untuk hartanah?

IRA hartanah adalah akaun sendiri yang ditubuhkan khusus untuk melabur dalam hartanah. Jika anda berfikir tentang menubuhkan akaun yang diarahkan sendiri khusus untuk tujuan ini, pastikan anda menyemak artikel kami mengenai Panduan Ultimate kepada IRA yang Diarahkan Sendiri untuk Pelaburan Harta Tanah.

4. Bolehkah IRA berinvestasi di LLC?

Ya, akaun sendiri boleh benar-benar melabur di LLC. Malah, melabur dalam syarikat swasta seperti LLCs adalah salah satu kegunaan terbesar untuk IRA yang diarahkan sendiri. Menyediakan buku cek IRA sebenarnya melibatkan penubuhan sebuah LLC yang dimiliki sepenuhnya oleh IRA anda.

Pokoknya

IRA yang diarahkan sendiri adalah alat yang hebat untuk melabur dalam aset alternatif, termasuk hartanah, minyak dan gas, logam berharga, atau syarikat swasta kecil. Walau bagaimanapun, peningkatan risiko yang terlibat dalam pelaburan ini bermakna IRA yang diarahkan sendiri memberi manfaat paling besar kepada para pelabur yang canggih yang ingin memantau secara aktif pelaburan mereka dan mentadbir akaun mereka sendiri.

Tonton video itu: A Pride of Carrots - Venus Well-Served The Oedipus Story Roughing It (Mac 2020).

Loading...